庆阳市西峰区人民政府

庆阳市西峰区医疗保障局2020年度部门决算分析报告

一、部门情况

（一）基本情况。

1．主要职能

西峰区医疗保障局主要职能是：

(1)、贯彻执行中央、省、市关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准；              

(2)、拟定并组织实施全区医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革；

(3)、负责全区基本医疗保险基金、生育保险基金、医疗救助基金支出统筹管理、稽核审查等工作，配合财政部门编制全区基本医疗保险基金、生育保险基金、医疗救助基金预决算(草案)、落实基金财务管理制度。负责辖区医保定点零售药店资格准入、退出，协议管理和费用结算工作；

(4)、制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度；

(5)、负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设等。

2．机构情况

独立核算编制机构 1 个，无增减变化。

3．人员情况

本单位年末共有35人，较上年增加5人。 

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门工作开展情况及主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2020年我局收入共计46,306,095.19元，其中：一般公共预算财政拨款45,716,095.19元。

（二）收入支出预算执行情况

1．收入支出与预算对比分析

2020年我局共支出46,435,636.10元，其中：人员经费2,901,307.32元，日常公用经费支出480,958.78元，项目支出43,053,370.00元。

2．收入支出结构分析

本年收入46,306,095.19元，较上年增长-76.66%。其中：财政拨款收入45,716,095.19元，增长-76.85%。

本年支出46,435,636.10元，较上年增长-76.59%。其中：基本支出3,382,266.10元，增长18.05%，项目支出43,053,370.00元，增长-77.98%。

3．支出按经济分类科目分析

(1)、“三公”经费支出0元，较上年无变化。

(2)、培训费支出0.00元，较上年无变化。

(3)、会议费支出0.00元，较上年无变化。

4.财政拨款收入、支出分析

2020年收入45,716,095.19元，较上年增长-76.85%。

本年支出46,435,636.10元，较上年增长-76.59%。其中：基本支出3,382,266.10元，增长18.05%，项目支出43,053,370.00元，增长-77.98%。按经济分类，工资福利支出2,819,564.24元，商品和服务支出435,358.78元，对个人和家庭补助支出43,135,113.08元，资本性支出45,600.00元。

（三）年末结转和结余情况。

本年结转0.00元，上年结转129,540.91元，较上年增加-129,540.91元，增长-100.00%。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

（五）绩效目标完成情况。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）单位财务管理、决算组织、编报、审核情况：我委对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极对财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。

    （二）单位对预算和决算公开工作及对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

（三）继续执行行政单位财务管理制度，严格执行财经纪律，实行专款专用，没有挪用专项资金，保证了项目按期实施。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

   附： 

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%